Ile wynosi kwota wolna od podatku UK w 2023 r. Ile podatku zapłacę w UK? Jak sprawdzić ile zapłacę podatku od pracy. Wysoka kwota wolna od podatku UK skończyła się na 5 lat. Kwota wolna od podatku UK zostanie zamrożona do 2026 r., co oznacza, że Brytyjczycy z roku na rok będą płacić coraz wyższy podatek, więc będą zarabiać mniej. To początek końca podwyższania kwoty wolnej od podatku w UK w dotychczasowym tempie. Dodatkowo ma zostać podwyższona składka na NIN, czyli ubezpieczenie.
Wielka Brytania z roku na rok podwyższała kwotę wolną od podatku i ZUS osiągając kwotę wolną od podatku na poziomie 12 570 funtów brytyjskich, czyli 68 347 tys. zł licząc po kursie 5,44 zł i kwotę wolną od brytyjskiego ZUS na poziomie 52 tys. zł.
Kwota wolna od podatku oznacza, że za zarobione pieniądze do 68,4 tys. zł rocznie nie zapłacisz podatku, więc prawie cała wypłata ląduje w kieszeni pracownika.
Kwota wolna od ZUS oznacza, że za pieniądze zarobione do 52 tys. zł rocznie nie trzeba płacić brytyjskiego ZUS.
Do powyższego zlikwidowano kwotę wolną od podatków w Anglii dla dobrze zarabiających. W konsekwencji osoby zarabiające 125 140 funtów rocznie, czyli 658 tys. zł nie mają kwoty wolnej od podatku.
Do zamrożonej kwoty wolnej od podatku trzeba doliczyć podwyższenie składki na National Insurance Number, czyli brytyjski ZUS oraz podwyższenie podatku od firm CIT, czyli Corporation tax.
Kwota wolna od podatku UK w 2023 r.
Tym sposobem szczęśliwi pracownicy i samozatrudnieni, czyli prawie całe pracujące społeczeństwo w UK od zarobionych 68,4 tys. zł płaci tylko 2,5 tys. zł podatku i ZUS.
Emeryci także nie płacą podatku i ZUS więc cała podstawowa emerytura do 68,4 tys. zł rocznie trafia na ich konta.
Od tego roku podwyższanie kwoty wolnej od podatku w UK w dotychczasowym tempie ma się zmienić.
Kwota wolna od podatku UK urośnie tylko raz o wskaźnik inflacji
Może się wydawać, że Polsce będzie łatwiej gonić Wielką Brytanię w obniżaniu podatku, niestety jest jeden problem – w Polsce podatki obniża się bardzo wolno.
Kwota wolna od podatku UK nie będzie podwyższana w dotychczasowym tempie.
Kwota wolna od podatku i jej poziom, do którego nie płaci się 20 proc. podatku dochodowego, nadal będzie bardzo wysoki w porównaniu do polskiego poziomu.
W 2021 r. kwota wolna zostanie podwyższona tylko do 12,57 tys. funtów brytyjskich, a w 2022 r. pozostanie na tym poziomie, a także w następnych latach do roku 2026.
Kwota wolna od podatku zostanie podwyższona tylko raz o 70 funtów z obecnego 12,5 tys. funtów do 12,57 tys. funtów.
Brak podwyższania kwoty wolnej od podatku przez prawie 5 lat oznacza, że pracujący Brytyjczycy i oczywiście Polacy mieszkający w Anglii będą posiadali z roku na rok mniej pieniędzy przez rosnącą inflację.
Dodatkowo osoby, które zarabiają płacę minimalną lub mniej więcej płacę minimalną, będą płacić coraz wyższy podatek.
W konsekwencji już od tego roku zacznie się 5-letni i drastyczny okres spadku wartości płacy minimalnej.
Spadek wartości płacy minimalnej nie oznacza, że płaca minimalna nie będzie rosnąć przez 5 lat do 2026 r.
Wraz z rosnącą płacą minimalną do zachowania jej dotychczasowej wartości kwota wolna od podatku powinna być podwyższana.
Przez brak wyższej kwoty wolnej od podatku będzie trzeba zapłacić wyższy podatek, więc do kieszeni pracownika trafi znacznie mniejsza część corocznej podwyżki, do tego dojdzie inflacja, czyli wzrost cen usług i towarów.
Tabela. Kwota wolna od podatku UK 2023
| Band | Dochód opodatkowany | Wysokość podatku |
|---|---|---|
| Kwota wolna od podatku (Personal Allowance) | Do £12,570 | 0 proc. |
| Podatek podstawowy (Basic rate) | od £12,571 do £50,270 | 20 proc. |
| Podatek wyższy (Higher rate) | od £50,271 do £150,000 | 40 proc. |
| Dodatkowy podatek (Additional rate) | ponad £150,000 | 45 proc. |
W Wielkiej Brytanii w teorii i prawdopodobnie praktyce dojdzie przez 5 lat do korozji zarobków.
Dodatkowo przedział, za który płaci się 20 proc. podatku, także będzie zamrożony.
W konsekwencji dzięki zamrożonej kwocie wolnej od podatku i zamrożonym drugim przedziale podatkowym, za który płaci się 20 proc. podatku pracownicy i samozatrudnieni odczują nacisk coraz wyższej inflacji, ponieważ zapłacą wyższe podatki.
W 2021 r. dochód do £12 570 nie będzie opodatkowany, a za sumę powyżej kwoty wolnej od podatku, która wyniesie £38 700, podatek wyniesie 20 proc.
Kwota wolna od National Insurance Number – kwota wolna od podatku UK
| Zarobki | NATIONAL INSURANCE – opłata | |
|---|---|---|
| tygodniowo | wypłata roczna | |
| poniżej £184 | poniżej £9,568 | Kwota wolna od national insurance |
| od £184 do £967 | £9,568 do £50,270 | 12 proc. od całości pomiędzy £184 i £967 tygodniowo |
| powyżej £967 | powyżej £50,270 | 12 proc. od całości pomiędzy £184 i £967 tygodniowo, 2 proc. wszystko powyżej |
Każdego roku, scenariusz ma wyglądać tak samo, czyli te przedziały mają pozostać zamrożone, czyli niepowiększane o inflację.
This measure maintains the Personal Allowance and basic rate limit at their 2021 to 2022 tax year levels up to and including the tax year ending 5 April 2026.
It will set the Personal Allowance at £12,570, and the basic rate limit at £37,700 for the following tax years:
- 2022 to 2023
- 2023 to 2024
- 2024 to 2025
- 2025 to 2026
The higher rate threshold will be £50,270 for these years.
The National Insurance Contributions Upper Earnings Limit and Upper Profits Limit will remain aligned to the higher rate threshold for these years.
źródło: gov.uk
W tym tempie wysokość polskiej kwoty wolnej od podatku nadal będzie daleko w tyle
Mimo zamrożonego wzrostu kwoty wolnej od podatku w UK, w 2021 r. wzrosła ona o 350 zł.
Dodatkowo przedział podatkowy dla 20 proc. wzrośnie o 1 350 zł – te liczby nie będą rosły każdego roku.
W Polsce bardzo ciężko będzie dogonić kwotę wolną od podatku w UK i wysokość pierwszego przedziału podatkowego, chyba że złotówka umocni się względem funta do 4 zł.
Capital gains tax (Podatek od zysków kapitałowych) – kwota wolna od podatku UK
Podatek od zysków kapitałowych (CGT capital gains tax) jest jednym z najmniej powszechnych podatków dochodowych i dlatego większość ludzi nie będzie mu podlegało.
Jednak, jeżeli sprzedasz lub rozdasz aktywa o wartości przekraczającej 6 tys. funtów, możesz być zmuszony zapłacić capital gains tax w UK.
Jednak nie dotyczy to głównych domów, samochodów ani wygranych na loterii.
Każdego roku osoby fizyczne otrzymują „roczną kwotę zwolnioną”, która pozwala im na otrzymanie niektórych zysków wolnych od podatku.
Powyżej płacisz capital gains tax od wszystkich zysków. Roczna kwota zwolniona od podatku to 12 300 funtów dla osób fizycznych.
Standardowa stawka capital gains tax 18 proc. na nieruchomości mieszkalne, 10 proc. na inne aktywa.
Wyższa stawka capital gains tax 28 proc. na nieruchomości mieszkalnej, 20 proc. na innych aktywach
Pamiętaj – kwota wolna od podatku UK i od ZUS to nie wszystko
W Wielkiej Brytanii można płacić podatek i ubezpieczenie na koniec roku podatkowego, ZUS w Polsce trzeba płacić każdego miesiąca a podatek co miesiąc lub 3 miesiące, co jest bardzo dużym utrudnieniem dla większości społeczeństwa w Polsce.
Jednak obecny rząd Polski zapowiedział, że wprowadzi kwotę wolną od podatku na poziomie 30 tys. zł rocznie.
Taki ruch będzie oznaczać, że kwota wolna od podatku wyrówna się z brytyjską pod kątem cen usług i towarów, ponieważ Wielka Brytania jest średnio droższa od Polski o 70 proc., ale w UK jest bardzo dużo miejsc, w których życie jest droższe nawet o 150 proc. od tego w Polsce.